Verwässerte EPS -Formel = Nettoeinkommen (vor bevorzugten Dividenden) +nach Steuerkosten von Zinsen/(Stammaktien ausstehend +zusätzliche Aktien gegen Ausübung von Cabrio -Wertpapieren)
- verdünntes EPS = (20,00.000 + 0) / (8,00.000 + 30.000) < / li>
- verdünntes EPS = 20,00.000 / 8,30.000. < / li>
- verdünntes EPS = 2,41.
Wie wirken sich umwandelbare Bindungen verdünntes EPS aus?
Cabrio -Bindungen haben zwei potenzielle Auswirkungen auf das EPS. Erstens vermeidet das Unternehmen, wenn sie umgewandelt werden, die Zinsaufwand, die es entstanden hätte. Zweitens wird die Anzahl der Stammaktien durch die Konvertierung erhöht. … Wenn sie nicht als äquivalent angesehen werden, sind sie nur in die vollständig verdünnten EPS -Berechnungen einbezogen.
Was zeigt verdünnte EPS an?
verdünntes EPS ist eine -Berechnung, mit der die Qualität des Gewinns pro Aktie eines Unternehmens (EPS) bewertet wird, wenn alle konvertierbaren Wertpapiere ausgeübt wurden. … Das verdünnte EPS ist normalerweise niedriger als das einfache oder grundlegende EPS, aber in dem seltenen Fall, dass es Anti-dilutive Wertpapiere gibt, kann es höher sein.
Warum ist verdünnte EPS immer gleich oder weniger als einfach?
verdünntes EPS wird immer niedriger sein als das grundlegende EPS , wenn das Unternehmen einen Gewinn erzielt, da die Gewinne auf mehr Aktien aufgeteilt werden müssen.
Was ist der Unterschied zwischen EPS Basic und verdünnt?
Gewinne je Aktie (EPS) berücksichtigen nur Stammaktien, während verwässerter EPS konvertierbare Wertpapiere umfasst. Dilutiveffekte treten auf, wenn die Anzahl der Aktien beispielsweise durch ein neues Problem zunimmt. Wenn ein Unternehmen über konvertierbare Wertpapiere verfügt, ist das verdünnte EPS im Allgemeinen geringer als sein grundlegendes EPS .
ist verdünntes EPS besser?
verdünntes EPS ist wissenschaftlicher als das Basis -EPS. Für die grundlegende Analyse ist verdünntes EPS effektiver, da es den Einfluss aller potenziellen Aktienverdünner enthält. Dies stellt sicher, dass das EPS des Unternehmens der zukünftigen Erweiterung entspricht. Daher ist dies für die P/E -Berechnung wichtiger.
Was ist ein gutes EPS?
Das EPS -Rating berücksichtigt das Wachstum und die Stabilität des Gewinns eines Unternehmens in den letzten drei Jahren, wobei die zusätzliche Gewichtung die letzten beiden Quartale auf sich leistete. Das Ergebnis wird eine Bewertung von 1 bis 99 zugewiesen, wobei 99 am besten sind.
Warum müssen Unternehmen verdünnte EPS melden?
verdünntes EPS ist für die Aktionäre einfach wichtig, da es die Gewinne festlegt, die ein Aktionär in den schlimmsten Szenarien erhalten würde. Wenn ein öffentlich gelistetes Unternehmen mehr unterschiedliche Aktientypen in seinem Kapitalrahmen hat, sollte es Informationen zu verdünntem EPS und Basic EPS enthalten.
Was bedeutet ein negativ verdünntes EPS?
Ein negatives EPS sagt Ihnen genau , wie viel Geld das Unternehmen pro Aktie von ausstehenden Aktien verloren hat, weshalb Sie es auch als “Nettoverlust pro Aktie” bezeichnen. Wenn ein Unternehmen mit 100 Millionen Aktien 16 Millionen US -Dollar verliert, beträgt sein EPS negativ 16 Cent.
Wie wirken sich Ausstellungsanleihen auf EPS aus?
1. Ein Unternehmen leiht sich Geld aus, um zu erweitern. Wenn ein Unternehmen Geld ausleiht, wird die Gewinne pro Aktie (EPS) der Aktionäre von den Zinsen negativ beeinflusst, die das Unternehmen für die geliehenen Fonds bezahlen muss. … Risiko erhöht sich zum Teil, da die Schulden es dem Unternehmen schwieriger machen könnte, seine Verpflichtung gegenüber Anleihen zu zahlen.
Was ist die IF -konvertierte Methode für verdünnte EPS?
Mit der IF-Converted-Methode können Anleger auch wissen, wie ein Unternehmen in Bezug auf das Ergebnis je Aktie (EPS) basierend auf den Währungsnummernaktien sowie das Ergebnis, wenn alle konvertierbaren Wertpapiere konvertiert wurden Stammaktien. Wenn alle konvertierbaren Wertpapiere in Stammaktien umgewandelt werden, wird sie als verdünnte EPS bezeichnet.
Wie werden EPS berechnet?
Gewinne je Aktie (EPS) wird als Gewinn berechnet, das durch die ausstehenden Aktien seiner Stammaktien geteilt wird. Die resultierende Zahl dient als Indikator für die Rentabilität eines Unternehmens. Es ist üblich, dass ein Unternehmen EPS meldet, das für außergewöhnliche Elemente und potenzielle Aktienverdünnung angepasst wird.
Wo kann ich verdünntes EPS erhalten?
verdünnte EPS = ( Netto < / b> Einkommen-bevorzugte Dividende) + Cabrio bevorzugte Dividende + (konvertierbare Schuldenzinsen x (1-t)) / gewichteter Durchschnitt der Dilutivstammanteile + unerkannte Mitarbeiteraktienoptionen für Mitarbeiter. + Cabrio bevorzugte Aktien + Cabrio -Schulden.
Was ist grundlegende EPS?
Grundgewinne pro Aktie (EPS) teilt Investoren mit, wie viel Nettogewinn eines Unternehmens jeder Stammaktien zugeteilt wurde. Es wird in der Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens gemeldet und ist besonders für Unternehmen mit nur Stammaktien in ihren Kapitalstrukturen informativ.
Was ist die zwei Klassenmethoden EPS?
Gewinne je Aktie ( ) wird nach der Zweiklasse-Methode berechnet, unter der alle Gewinne (verteilt und nicht verteilt) jeder Klasse von Stammaktien und teilnehmenden Wertpapieren auf der Grundlage ihres jeweiligen Rechte an zugewiesen werden Dividenden erhalten .
Wo sollte im Jahresabschluss das grundlegende und verwässerte EPS gemeldet werden?
Ein Unternehmen muss grundlegende EPs und verdünntes EPS mit gleicher Bedeutung in der Aussage des umfassenden Einkommens aufweisen. In konsolidierten Abschlüssen basieren EPS -Maßnahmen auf dem konsolidierten Gewinn oder Verlust, die auf die gewöhnlichen Aktieninhaber des Elternteils zurückzuführen sind.
sind aus den Geldoptionen in verdünntem EPS enthalten?
Nur diejenigen, die eine Abnahme von EPS (Verdünnung) von EPS verursachen, sind in der Berechnung einbezogen. … Aus den Geldoptionen und der Cabrio -Schulden, bei denen die Konvertierung unwahrscheinlich ist, sind auch von der Berechnung ausgeschlossen.
Was ist verwässertes Nettoeinkommen?
verwässertes Nettoeinkommen repräsentiert das durch Verdünnungsanpassungsanpassung für verdünnte EPS -Berechnung Nettoeinkommen. Das verwässerte Nettoergebnis setzt die Umwandlung aller konvertierbaren Vorzugsaktien und -schulden aus, was bedeutet, dass das Nettoergebnis angepasst wird, wenn keine Zinsaufwendungen oder bevorzugte Dividenden ausgezahlt werden.
Ist ein hoher oder niedriger EPS besser?
Je höher das Ergebnis je Aktie eines Unternehmens, desto besser ist seine Rentabilität . Während der Berechnung des EPS ist es ratsam, das gewichtete Verhältnis zu verwenden, da sich die Anzahl der ausstehenden Aktien im Laufe der Zeit ändern kann. … Ein Unternehmen mit einer hohen Dividendenrendite zahlt einen erheblichen Anteil seiner Gewinne in Form von Dividenden.
Ist EPS ein gutes Maß für die Leistung?
EPS ist kein gutes Maß für die Leistung , da es nicht die Opportunitätskosten des Kapitals berücksichtigt und durch kurzfristige Maßnahmen manipuliert werden kann.
Was ist wichtigerer EPS oder Einnahmen?
Die wichtigste Metrik in der grundlegenden Analyse ist EPS
für die meisten Menschen, Bruttoumsatz ist das Barometer für den Erfolg. Wenn Sie jedoch ein Börse -Investor sind, sollten Sie während Ihrer grundlegenden Analyse noch weiter dröhnen, wenn Sie einen Aktien kaufen (oder verkaufen).
Was ist normalisierte verdünnte EPS?
verwässertes normalisiertes EPS, im Gegensatz zu regulärem Ergebnis je Aktie (EPS), Faktoren für konvertierbare Wertpapiere und bevorzugte Aktien sowie Aktienoptionen und Optionsscheine. Das bedeutet, den normalisierten Gewinn durch eine größere Anzahl von Aktien zu teilen, was dazu führt, dass weniger Gewinne umgehen.
Wie kann ich mein EPS verbessern?
wie man EPS erhöht. Das EPS kann vom Unternehmen erhöht werden, dass sie mehr oder verdienen, wenn sie ihre Marge erweitern, indem sie die Kosten senken. Sie können auch Aktienkäufe nutzen, was bedeutet, dass sie die Anzahl der Aktien senken, die gekauft werden können, ohne dass Änderungen an Gewinnen vorgenommen werden können. Dies wiederum erhöht das EPS.
Wie interpretierst du das PE -Verhältnis und EPS?
Key Takeaways
- Die grundlegende Definition eines P/E -Verhältnisses ist Aktienkurs geteilt durch das Ergebnis je Aktie (EPS).
- EPS ist das untere Maß für die Rentabilität eines Unternehmens und ist im Grunde genommen als Nettogewinn geteilt durch die Anzahl der ausstehenden Aktien.
- Die Gewinnrendite ist definiert als EPS geteilt durch den Aktienkurs (E/P).